Informe mensual del tesorero

El informe del tesorero le dice a la junta, en una página, si el dinero de la organización va bien. La Guide for Charities (guía para organizaciones benéficas) de la Attorney General (fiscal general) de California dice que la administración debe preparar estados de ingresos y gastos, balances e informes del presupuesto antes de las reuniones de la junta, y que los directores (o los directivos que designen) deben investigar las diferencias considerables entre los ingresos y gastos esperados y los reales. Esta plantilla pone las cifras clave en una página para que eso sea fácil.

Adjunte detrás los estados completos para quien quiera más detalle. La página en sí debe leerse en dos minutos. Nuestra guía para leer los estados financieros explica cada línea.

Cómo adaptarla

• Envíela con los documentos de la reunión, no en la reunión, para que los directores la lean antes.
• Meses de efectivo: divida el efectivo sin restricciones entre el gasto mensual promedio de los últimos 12 meses. Use el mismo método cada mes.
• Comparación con el presupuesto: muestre el mes y lo que va del año. Explique cualquier diferencia que la junta quisiera conocer; la junta puede fijar una regla sobre qué cuenta como grande.
• Fondos restringidos: anote cada donación o subvención restringida que todavía se está gastando, con lo que queda. Vea fondos restringidos.
• Decisiones necesarias: diga con claridad si la junta debe aprobar algo.
• Déjelo en el acta. Anote en el acta que se recibió el informe y cualquier decisión tomada.